2008 年 4 月 3 日，经海达有限 2008 年 3 月 31 日临时股东会决议通过，海达有限整体变更为股
份有限公司，以江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2008]A211 号审计报告审定的 2008 年 2 月 29
注册资本，其余 13,251,047.87 元作为资本公积，每股面值一元，并于 2008 年 4 月 3 日在无锡市工商
2012 年 5 月，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]560 号文核准，本公司公开发行
数，以资本公积向全体股东转增股份总额 6,667 万股，每股面值 1 元，计增加股本 6,667 万元。转增
基数，以资本公积向全体股东转增股份总额 16,000.80 万股，每股面值 1 元，计增加股本 16,000.80 万
元。转增基准日期为 2015 年 6 月 10 日，变更后注册资本为人民币 29,334.80 万元。
江阴海达麦基嘉密封件有限公司 343.74 万美元 75.00 品，与橡胶制品相配套的金属配件，并
江阴海达集装箱部件有限公司 1,250.00 万元人民币 80.00 橡塑制品的制造、加工、销售
广州海达汽车密封件有限公司 800.00 万元人民币 100.00 塑料板、管、型材制造；塑料零件制造；
江阴海达新能源材料有限公司 2,000.00 万元人民币 55.00 件压块、金属制品的制造、加工、销售；
江阴清华泡塑机械有限公司 2,800.00 万元人民币 100.00 售；化工产品（不含危险品）的销售；
宁波科诺铝业股份有限公司 3,026.00 万元人民币 95.3235 营），铝合金材料的加工；铝合金材料、
2017 年 7 月 21 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《江阴海达橡塑股份有限公司发
行股份及支付现金的方式购买邱建平等 33 名自然人以及宝盈基金-长城证券-宝盈新三板盈丰 5 号特
定多客户资产管理计划等 4 家机构合计持有的宁波科诺铝业股份有限公司（以下简称“科诺铝业”）
95.3235%的股权，同时非公开发行股份募集配套资金。具体方案详见本公司发布的《江阴海达橡塑股
根据江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字[2017]第 166 号《资产评估报告》，科诺铝业
股东全部权益于评估基准日 2017 年 3 月 31 日时的评估值为 34,582.26 万元。交易各方经友好协商及
参考《资产评估报告》的评估结果，本次交易的总对价确定为 32,934.82 万元，其中现金对价为
低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价（除权除息后）的 90%，经协议各方协商确认为 15.79
经科诺有限 2014 年 6 月 3 日临时股东会决议通过，科诺有限整体变更为股份有限公司，以中汇
会计师事务所有限公司中汇会审[2014]第 2548 号审计报告审定的 2014 年 4 月 30 日净资产
10,082,288.58 元为基准，折合为科诺铝业股份 1,000 万股，其中人民币 1,000 万元作为注册资本，其
余 82,288.58 元作为资本公积，每股面值一元，并于 2014 年 6 月 19 日在宁波市工商行政管理局依法
2014 年 8 月，经科诺铝业 2014 年度第一次临时股东大会决议，增加注册资本人民币 100 万元，
新增注册资本由徐惠亮、董培纯、吴秀英等 21 人认缴，变更后的注册资本为人民币 1,100 万元。
经科诺铝业 2014 年度股东大会决议，2015 年 6 月，科诺铝业以总股本 1,100 万股为基数，以未
分配利润向全体股东每 10 股送红股 3 股，转送后注册资本为人民币 1,430 万元；2015 年 9 月，科诺
铝业定向增发股票 350 万股，发行价 6.8 元/股，由宝盈基金管理有限公司、惠州市若缺投资咨询有限
公司、天阳建设集团有限公司 3 位法人股东及郁全兴等 7 位个人股东认缴，变更后的注册资本为人民
2016 年 6 月，经科诺铝业 2015 年度股东大会决议，以总股本 1,780 万股为基数，以未分配利润
向全体股东每 10 股转送 3 股，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，转送转增后注册资本为人民
虞文彪于 2016 年 12 月 29 日在股转系统通过协议转让方式减持 276 万股，股份减少 9.12%，权
29 日，邱建平通过协议转让的方式买入 12 万股后，持有科诺铝业 829.7 万股，持股比例上升至 27.42%，
司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，本公司需对
（3）本备考合并财务报表附注二所述的发行股份购买资产的交易已于 2016 年 1 月 1 日实施完成，
本公司实现对科诺铝业的企业合并的公司架构于 2016 年 1 月 1 日业已存在，并按照此架构持续经营，
根据编制备考财务信息的假设，本备考财务报表以经审计的公司 2016 年度及经审阅的公司 2017
年 1-7 月的财务报表，经审计的科诺铝业 2016 年度及 2017 年 1-7 月的财务报表，假设本公司于 2016
由于本公司拟通过向特定对象非公开发行股份和支付现金相结合的方式收购科诺铝业 95.3235%
的股权，本次发行股份的价格为人民币 15.79 元/股，本次交易各方确认标的资产的价格为人民币
32,934.82 万元。本公司在编制备考合并财务报表时，按照发行价格为人民币 15.79 元/股方式非公开
表时假设以长期股权投资成本与科诺铝业 2016 年 1 月 1 日可辨认净资产公允价值之间的差额确定为
详见本附注四、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、
本公司编制的备考财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 7 月
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未
产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。
权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，
并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制
值采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。
2017 年 5 月，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，要求自
本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对自 2017 年 1 月 1 日至本准则
润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与公司日常经营活动有关的政府
补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。本次会计政策变更对本公司 2017 年 1-6 月
省地方税务局联合换发的高新技术企业证书，自2015年起三年内，继续享受15%的企业所得税率。
本期因非同一控制下企业合并增加坏账准备 116,390.88 元，本期计提坏账准备金额 9,694,492.17
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 87,879,692.96 元，占应收账款
期末余额合计数的比例为 12.48 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 3,556,886.47 元。
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 10,228,838.57 元，占预付账款
本公司收购江阴清华泡塑机械有限公司 100%股权，合并成本为 10,000,000.00 元。购买日，江阴
清华泡塑机械有限公司可辨认净资产公允价值为 4,191,508.51 元，合并成本大于合并中取得的被购买
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保
其合计持有的宁波科诺铝业股份有限公司（以下简称“科诺铝业”）95.3235%的股权；同时，公司拟
不超过22,200万元。2017年8月7日，本公司2017年第一次临时股东大会，审议通过了上述发行股份购
根据本公司 2017 年 8 月 24 日第三届董事会第二十一次会议决议，公司 2017 年半年度利润分配
预案为：以截至 2017 年 6 月 30 日公司股份总数 293,348,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10
股转增 2 股，并向全体股东每 10 股送红股 6 股（含税）、派发现金股利人民币 1.6 元（含税），合计
本公司 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了上述半年度利润分配方案，并于 2017 年 9 月 26 日
上本公司确定了 2 个报告分部，分别为橡塑制品分部和铝型材分部。这些报告分部是以收入为基础确定
务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注四、25 所述的会计政策按权责发生制确认
符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 2,044,812.99 4,579,973.88
证券之星估值分析提示太阳能盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价偏低。更多
证券之星估值分析提示海达股份盈利能力良好，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价合理。更多
以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至，我们将安排核实处理。
